一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2025年度收入总计1148.52万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计1148.52万元，比上年减少238.61万元，下降17.20%，主要原因：政策发生变化，外经贸发展资金项目支出减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1148.52万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。  

二、支出决算情况说明

本部门2025年度支出总计1148.52万元，其中本年支出合计1148.52万元，比上年减少238.61万元，下降17.20%，主要原因：政策发生变化，外经贸发展资金减少；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：严格落实“零基预算”要求。

本年支出的具体构成：基本支出266.55万元，占23.21%；项目支出881.97万元，占76.79%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款本年支出年初预算数1388.33万元，决算数1148.52万元，完成年初预算的82.73%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数1079.26万元，决算数758.33万元，完成年初预算的70.26%。预决算差异主要原因：例行节约，落实“过紧日子”政策；招商经费年度绩效考核未完成，因政策变化外经贸发展资金未执行。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数31.34万元，决算数24.62万元，完成年初预算的78.58%。预决算差异主要原因：人员工资绩效方案发生调整。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数13.24万元，决算数9.91万元，完成年初预算的74.90%。预决算差异主要原因：人员工资绩效方案发生调整。

（四）商业服务业等支出（类）年初预算数240.00万元，决算数334.35万元，完成年初预算的139.31%。预决算差异主要原因：年中增加上级转移项目资金。

（五）住房保障支出（类）年初预算数24.50万元，决算数21.30万元，完成年初预算的86.96%。预决算差异主要原因：人员工资绩效方案发生调整。

按照省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障招商引资等重点支出，体现在有关支出科目中。

按照支出功能分类，招商引资方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：2011308招商引资科目，2025年度决算数为547.62万元，占财政拨款支出总额的47.68%，主要用于保障园区招商引资工作的正常开展等方面。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2025年度一般公共预算财政拨款基本支出266.55万元，其中：

（一）工资福利支出254.91万元，比上年增加10.53万元，增长4.31%，主要原因：人员调整，新增2名工作人员。

（二）商品和服务支出11.64万元，比上年减少1.13万元，下降8.83%，主要原因：例行节约，落实过紧日子政策。

（三）对个人和家庭补助支出0.00万元，比上年减少3.00万元，下降100.00%，主要原因：本年度无在外跟班学习任务。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：加强资产管理，本年度未新增资产。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数50.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%；决算数比上年减少13.63万元，下降100.00%，其中：

（一）因公出国（境）费用全年预算数50.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%，主要原因：原定出国计划因故未能如期执行。决算数比上年减少12.73万元，下降100.00%，主要原因：原定出国计划因故未能如期执行。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未配置公车。决算数与上年持平,主要原因：未配置公车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未配置公车。决算数与上年持平,主要原因：未配置公车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：按照文件要求，公务接待费统一调整为由区党政办统筹。决算数比上年减少0.90万元，下降100.00%,主要原因：按照文件要求，公务接待费统一调整为由区党政办统筹。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，主要是：无。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2025年度机关运行经费支出11.64万元，决算数比上年减少1.13万元，下降8.83%，主要原因：例行节约，落实过紧日子政策。

七、政府采购支出情况说明

本部门2025年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2025年度部门预算范围的二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金817.48万元，占项目支出总额的92.68%。其中，2个项目评价结果为“优”，1个项目评价结果为“良”，1个项目评价结果为“中”，1个项目评价结果为“差”。   

组织对1个项目开展了部门评价，分别为：上级下达外经贸发展专项资金。涉及一般公共预算支出196.35万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本预算支出0.00万元。从评价情况看，该项目经费的使用助力完成鼓励优进优出，促进贸易产业融合，培育外贸竞争新优势，增强外贸发展新动能。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1148.52万元，政府性基金预算支出0.00万元，评价结果为“良”。从评价情况看，通过深化预算绩效改革，进一步加强财政支出管理、提高财政资金使用效益的有效途径，在开放型经济指标任务、招商引资各项目标任务的完成，优化营商环境以及开展招商引资各项活动等各方面工作都取得一定成效，较大提升区域产业综合竞争力，实现经济稳中向好发展。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

我部门组织对纳入2025年度部门预算范围的二级项目5个全面开展绩效自评；其中，2个项目评价结果为“优”，1个项目评价结果为“良”，1个项目评价结果为“中”，1个项目评价结果为“差”。

部门整体支出绩效中存在以下问题：预算编制不够精准。因政策调整，商贸消费发展资金未执行，导致相关项目经费未使用。在预算编制过程中，需加强全部门的协调联动，充分保证预算编制的合理性与操作性。

针对上述存在的问题及我部门整体支出管理工作的需要，今后着重在以下方面予以改进：1.加强预算绩效目标管理。将严格按照《预算法》和区财政有关文件要求，全面强化加强全部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与区财政部门的衔接协调，保障资金的正确使用，发挥预算资金的使用效益。3.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理安排“三公”经费支出。

通过部门整体支出绩效自评，进一步掌握了部门年度资金使用情况和取得的效果，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

绩效自评报告向社会公开，接受群众监督。

景德镇高新技术产业开发区管理委员会投资促进局（本级）“招商经费”“外经贸发展资金”“海关工作经费”“上级下达外经贸发展专项资金”“商贸发展消费资金”等项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转和结余：填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务支出（类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）：反映各级政府办公厅（室）及相关机构的支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出（类）商贸事务（款）：反映商贸事务方面的支出。

一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）：反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

（三）卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

（四）商业服务业等支出（类）：反映商业服务业等方面的支出。

商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）:反映对从事外贸业务单位、外商投资单位、从事对外经济合作单位和境外单位的资助。

商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于涉外发展服务方面的支出。

（五）住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

部门评价报告（上级下达外经贸发展专项资金）

一、基本情况

（一）项目概况

（1）项目背景：根据《关于下达2024年外经贸发展资金预算的通知》（景财企指〔2025〕6号）和《关于请协助做好2024年景德镇市外经贸发展专项资金(第二批)项目兑现工作的通知》（景商务办字〔2025〕7号），下达第二批2024年外经贸发展专项资金55.32万元；根据《关于下达2025年外经贸发展专项资金预算的通知》（景财企指〔2025〕24号）和《关于请协助做好2025年景德镇市外经贸发展专项资金项目兑现工作的通知》，下达2025年外经贸发展专项资金141.03万元。

（2）主要内容及实施情况：主要负责协助兑现支持企业投保信用保险、支持外贸综合服务企业发展壮大、支持内外贸一体化发展、企业参加境外展会项目、企业投保其他短期出口信用保险产品项目、自主出口品牌建设项目等。

（3）资金投入和使用情况：2025年度年初预算安排0万元，年中调整预算196.35万元，调整后预算196.35万元，全年执行数196.35万元，预算执行率100%。

（二）项目绩效目标

（1）总体目标：鼓励优进优出，促进贸易产业融合，培育外贸竞争新优势，增强外贸发展新动能。

（2）阶段性目标：鼓励优进优出，促进贸易产业融合，培育外贸竞争新优势，增强外贸发展新动能。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

（1）绩效评价目的：为贯彻落实全面实施预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，实现预算和绩效管理一体化，不断提高财政资金使用效率。

（2）绩效评价对象：上级下达外经贸发展专项资金。

（3）绩效评价范围：上级下达外经贸发展专项资金使用范围。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

（1）绩效评价原则：遵循实事求是、科学规范、客观公正、公开透明的原则。

（2）评价指标体系：详见附表。

（3）评价方法：采用定性描述、定量分析法，客观确定项目预期绩效目标的实现程度。采用比较法，对比实际成效与绩效目标的偏差，进行效益分析。

（4）评价标准：主要为计划标准、行业标准、历史标准，以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程

（1）前期准备：按照区财政局关于开展绩效自评的通知，我局高度重视，迅速安排部署，成立评价工作小组，明确了评价对象、内容、方法和工作步骤，确保绩效评价工作按时完成。

（2）组织实施：安排部署评价工作，要求各相关业务科室对分管的项目认真组织、开展绩效自评工作。要求本着实事求是的原则，客观评价，认真填写自评表和撰写自评报告。

（3）分析评价：一是合理设置评价指标体系。从决策、过程、产出、效益四个方面对项目支出总体实施成效情况进行评价。二是采取定性描述和定量分析的方法，对各项规划编制进行单一评价，评价组对自评表相关数据进行分析，对资金的投入与产出的效果进行对比，得出项目实施绩效结论。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我局本着实事求是的原则，按照既定的评价指标和评价方法，从决策、过程、产出、效益四个方面对上级下达外经贸发展专项资金项目进行绩效评价，最终确定绩效评价得分92.5分，等级为“优秀”（评价说明：得分≥90为优秀；80≤得分<90为良好；60≤得分<80为中等；得分<60为差），具体详见附表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（满分20分，得分20分）

1.项目立项情况（满分4分，得分4分）

根据《关于下达2024年外经贸发展资金预算的通知》（景财企指〔2025〕6号）和《关于请协助做好2024年景德镇市外经贸发展专项资金(第二批)项目兑现工作的通知》（景商务办字〔2025〕7号），《关于下达2025年外经贸发展专项资金预算的通知》（景财企指〔2025〕24号）和《关于请协助做好2025年景德镇市外经贸发展专项资金项目兑现工作的通知》，上级下达外经贸发展专项资金预算196.35万元，协助做好资金兑现工作，项目申请、设立的依据充分。通过查阅项目申请审批报告、相关内部控制制度等资料，项目申请、设立的程序符合要求。

2.绩效目标情况（满分8分，得分8分）

通过查看项目申报表和绩效目标表等资料，项目所设立的绩效目标符合政策、部门事业发展和单位职能，符合客观实际，绩效目标设置较为合理；项目绩效指标设置与项目绩效目标相匹配，不存在项目绩效指标未细化、设置不全面的现象，绩效指标设置很明确。

3.资金投入情况（满分8分，得分8分）

根据《关于请协助做好2024年景德镇市外经贸发展专项资金(第二批)项目兑现工作的通知》（景商务办字〔2025〕7号）和《关于请协助做好2025年景德镇市外经贸发展专项资金项目兑现工作的通知》对资金分类分配，确保各类资金准备充分并支持及时，预算编制科学，资金分配合理。

（二）项目过程情况（满分20分，得分18.4分）

1.资金管理情况（满分12分，得分12分）

上级下达外经贸发展专项资金预算196.35万元。通过查阅项目的预算批复、财政拨款明细等相关财务资料，项目资金实际到位196.35万元，资金到位率100%，全年执行数为196.35万元，预算执行率为100%。项目资金使用未发现挤占、挪用的情况，资金使用合规。

2.组织实施情况（满分8分，得分6.4分）

通过查阅实施单位内部控制制度、采购合同、审批表、验收单等资料，项目实施单位设有内部控制领导小组，项目相关的管理制度全面、合理，有效保障了项目顺利实施，项目管理制度较为健全；项目实施符合有关法律法规及相关内部控制制度，项目资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金拨付按内控指引执行，手续完整，项目管理执行较为有效。

（三）项目产出情况（满分42分，得分42分）

1.产出数量情况（满分12分，得分12分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的产出数量指标包括支持企业数量至少12家。实际上，支持企业12家，完成任务。

2.产出质量情况（满分12分，得分12分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的产出质量指标包括支持外贸新业态新模式项目数量至少1家、支持自主出口品牌建设企业数量至少1家、支持培育内外贸一体化经营企业至少1家、支持投保信用保险企业数量至少1家、支持投保其他短期出口信用保险企业数量至少2家、支持参加境外展会企业数量至少8家。实际上，均完成任务，任务完成率为100%。

3.产出时效情况（满分12分，得分12分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的产出时效指标包括预算资金执行率100%和资金拨付及时。实际上，预算资金执行率100%，资金拨付及时性基本达到目标。

4.产出成本情况（满分6分，得分6分）

通过查看预算编制材料和资金拨付等相关财务材料，部门依照相关文件规定和历史成本进行测算，成本测算较为精确。平平均支持每家外贸企业资金不高于16.4万元。实际上，平均支持每家外贸企业资金约为16.4万元

（四）项目效益情况（满分18分，得分15.6分）

1.经济效益情况（满分6分，得分6分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的经济效益指标为2024年度园区外贸出口增长率不低于10%和2025年上半年园区进出口增长率不低于10%，实际上，2024年度园区外贸出口增长率11.5%和2025年上半年园区进出口增长率23.08%。

2.社会效益情况（满分6分，得分4.2分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的社会效益指标为外经贸企业营商环境改善，实际上，外经贸企业营商环境改善基本达到目标。

3.满意度情况（满分6分，得分5.4分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的满意度指标为获得支持企业满意度达到90%以上，实际上，获得支持企业满意度达到90%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

及时与上级部门对接，与同级财政部分对接，确定专人联系企业，切实协助做好资金兑现工作，支持外贸企业参加境内外重点展会，有助于提高企业参加重点展会的积极性，推动企业更好地“走出去”，发挥资金应有效应。

（二）存在的问题及原因分析

无

六、有关建议

无。

七、其他需要说明的问题

无

部门评价报告（招商经费）

一、基本情况

（一）项目概况

（1）项目背景：高新区投资促进局工作职责包含指导全区招商引资和承接产业转移工作，拟订并组织实施招商引资和承接产业转移政策；组织客商的考察接待，开展高新区招商项目的对接，举行招商引资项目评审会，规范招商引资活动等相关工作。在此背景下，高新区投资促进局根据工作职能要求，设立招商经费项目，开展招商引资工作。

（2）主要内容及实施情况：负责推介招商项目、建立招商引资客户档案;负责外来投资者接待、联络、洽谈、考察等的具体组织工作;负责投资项目开发论证、包装，对外发布，负责区本级重点招商引资项目咨询、跟踪调度、协调推进等。

（3）资金投入和使用情况：2025年度招商经费年初预算安排787.82万元，年中调整预算-18.60万元，调整后预算769.22万元，全年执行数547.62万元，预算执行率71.10%。

（二）项目绩效目标

（1）总体目标：招商经费项目为投资促进局顺利开展2025年招商引资工作做好保障，全力全面推进招商引资工作，全力推进“一航两新”产业发展。

（2）阶段性目标：招商经费项目为投资促进局顺利开展2025年招商引资工作做好保障，全力全面推进招商引资工作，全力推进“一航两新”产业发展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

（1）绩效评价目的：为贯彻落实全面实施预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，实现预算和绩效管理一体化，不断提高财政资金使用效率。

（2）绩效评价对象：招商经费项目。

（3）绩效评价范围：招商经费使用范围。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

（1）绩效评价原则：遵循实事求是、科学规范、客观公正、公开透明的原则。

（2）评价指标体系：详见附表。

（3）评价方法：采用定性描述、定量分析法，客观确定项目预期绩效目标的实现程度。采用比较法，对比实际成效与绩效目标的偏差，进行效益分析。

（4）评价标准：主要为计划标准、行业标准、历史标准，以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程

（1）前期准备：按照区财政局关于开展绩效自评的通知，我局高度重视，迅速安排部署，成立评价工作小组，明确了评价对象、内容、方法和工作步骤，确保绩效评价工作按时完成。

（2）组织实施：安排部署评价工作，要求各相关业务科室对分管的项目认真组织、开展绩效自评工作。要求本着实事求是的原则，客观评价，认真填写自评表和撰写自评报告。

（3）分析评价：一是合理设置评价指标体系。从决策、过程、产出、效益四个方面对项目支出总体实施成效情况进行评价。二是采取定性描述和定量分析的方法，对各项规划编制进行单一评价，评价组对自评表相关数据进行分析，对资金的投入与产出的效果进行对比，得出项目实施绩效结论。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我局本着实事求是的原则，按照既定的评价指标和评价方法，从决策、过程、产出、效益四个方面对招商经费项目进行绩效评价，最终确定绩效评价得分90.5分，等级为“优秀”（评价说明：得分≥90为优秀；80≤得分<90为良好；60≤得分<80为中等；得分<60为差），具体详见附表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（满分20分，得分18.8分）

1.项目立项情况（满分4分，得分4分）

按照市级有关会议精神及《景德镇高新区工业倍增三年行动计划（2021-2024年）》（景高新办字〔2021〕12号）、《景德镇高新区党政办关于印发<景德镇高新区招商服务有限责任公司组建方案>的通知》（景高新办字〔2024〕28号）文件精神，确定“招商经费”项目并纳入年度工作要点，项目申请、设立的依据充分。通过查阅项目申请审批报告、相关内部控制制度等资料，项目申请、设立的程序符合要求。

2.绩效目标情况（满分8分，得分6.8分）

通过查看项目申报表和绩效目标表等资料，项目所设立的绩效目标符合政策、部门事业发展和单位职能，符合客观实际，绩效目标设置较为合理；项目绩效指标设置与项目绩效目标相匹配，不存在项目绩效指标未细化、设置不全面的现象，绩效指标设置很明确。

3.资金投入情况（满分8分，得分8分）

根据《景德镇市市直机关差旅费管理办法》（景财行字[2023]11号）、《高新区商务接待管理实施办法》（景高新办字〔2020〕68 号）等文件以及以往工作经验对招商经费进行预算编制并对资金分类分配，确保各类资金准备充分并支持及时，预算编制科学，资金分配合理。

（二）项目过程情况（满分20分，得分17.9分）

1.资金管理情况（满分12分，得分11.5分）

招商经费项目总额为787.82万元。通过查阅项目的预算批复、财政拨款明细等相关财务资料，项目资金实际到位787.82万元，资金到位率100%。年中因相关项目费用调整，从该项目资金中调剂了18.60万元，调整后预算为769.22万元，全年执行数为547.62万元，预算执行率为71.10%。项目资金使用未发现挤占、挪用的情况，资金使用合规。

2.组织实施情况（满分8分，得分6.4分）

通过查阅实施单位内部控制制度、采购合同、审批表、验收单等资料，项目实施单位设有内部控制领导小组，项目相关的管理制度全面、合理，有效保障了项目顺利实施，项目管理制度较为健全；项目实施符合有关法律法规及相关内部控制制度，项目资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金拨付按内控指引执行，手续完整，项目管理执行较为有效。

（三）项目产出情况（满分42分，得分38.2分）

1.产出数量情况（满分12分，得分10分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的产出数量指标包括全年对接促进有意向在谈项目至少120个、完成签约项目至少30个。实际上，全年对接促进有意向在谈项目120个，完成签约项目28个，均超额完成任务。

2.产出质量情况（满分12分，得分11.4分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的产出质量指标包括完成签约亿元以上项目至少20个。实际上，完成完成签约亿元以上项目23个。

3.产出时效情况（满分12分，得分12分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的产出时效指标包括招商引资接待客商及时和外出招商、参会及时。实际上，招商引资接待客商及时性和外出招商、参会及时性基本达到目标。

4.产出成本情况（满分6分，得分4.8分）

通过查看预算编制材料和资金拨付等相关财务材料，部门依照相关文件规定和历史成本进行测算，成本测算较为精确。商经费项目总额为787.82万元。通过查阅项目的预算批复、财政拨款明细等相关财务资料，项目资金实际到位787.82万元，资金到位率100%。年中因相关项目费用调整，从该项目资金中调剂了18.60万元，调整后预算为769.22万元，全年执行数为547.62万元，预算执行率为71.10%。

（四）项目效益情况（满分18分，得分15.6分）

1.经济效益情况（满分6分，得分6分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的经济效益指标为利用省外项目资金国家级开发区排名不低于第13名，实际上，利用省外项目资金国家级开发区排名为第7名。

2.社会效益情况（满分6分，得分4.2分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的社会效益指标为招商政策行业知晓率达到70%以上，实际上，招商政策行业知晓率达到70%。

3.满意度情况（满分6分，得分5.4分）

通过查看项目绩效目标表和全年任务完成情况作证材料，该项目重要的满意度指标为招商服务对象满意度达到90%以上，实际上，招商服务对象满意度达到90%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

一是强化专业招商团队，按市场化原则开展精准招商。积极转变职能，探索推行市场化招商引资，通过组建独立运营的招商公司承接园区产业招商工作，形成“分工明确、各司其职”的工作模式，更大程度发挥政府效能，促进招商精准化、专业化。

二是精准绘制“招商地图”，通过夯实内功实现招大引强。精准发力产业链招商，对全区范围招商资源全覆盖踏勘，进行现状梳理，对招商资源精准“画像”，系统编制了园区“一航两新”“招商地图”，制作招商清单，明确了差异化产业定位和重点发展方向，厘清当下与未来的招商目标，推动重大项目与产业地图精准匹配、快速落地。

三是发挥资本杠杆效应，精准对接金融投资平台招商。为打通项目落户“最后一公里”，满足重大项目落户资金需求，投促局积极借助资本力量，多点推进实施项目精准招引。

（二）存在的问题及原因分析

1.项目绩效目标合理性有待提高

2025年项目绩效目标从总体上对项目的方方面面都考虑到了，但有部分绩效目标设置过高，对整体环境太过乐观，导致年底无法完成相关任务，还有部分绩效目标不在上级布置的任务范围内，无形中给部门人员增加了绩效任务压力。

2.项目资金预算安排和执行有待改善

2025年项目预算执行率为71.10%，较2024年略微降低。一方面是因为年初预算编制时主要是根据历史经验测算，测算的精确性有待提高；另一方面，预算执行因为数据统计和绩效考核需要时间存在一定的滞后性，一定程度上影响了预算执行率。

六、有关建议

在确定项目绩效目标时，要充分征求业务科室的意见，并且综合考虑全球、全国、全省、全市、全区的经济发展趋势和结构调整，科学合理地设置项目绩效目标，努力做到既发挥绩效考核的激励作用，也要避免过高绩效压力的挫伤反作用。

在预算编制时，一方面要依据历史经验进行测算，另一方面也要考虑新的项目计划变化，充分结合市场价格来进行测算，力求预算编制精确性。在预算执行时，要紧盯重要时间节点，及时推动预算执行，避免因人员问题导致的拨付滞后，影响下一年的预算安排。

七、其他需要说明的问题

无