景德镇高新区航空小镇发展服务中心2025年度部门决算

目    录

第一部分  景德镇高新区航空小镇发展服务中心概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 景德镇高新区航空小镇发展服务中心概况

一、部门主要职责

景德镇高新区航空小镇发展服务中心主要承接的工作为军民融合业务，主要任务为：负责落实军民融合重大战略规划；协调推进军转民、民参军相关工作；推进军民融合产业基地建设；推动军民融合产业发展，组织实施军民两用技术双向转化；开展军民融合企业培育、运行数据汇总；开展军民融合重点项目申报等工作。对口上级单位为市委军民融合办。同时，按照区党工委、管委会的部署要求，积极参与园区航空产业、低空经济等方面的一些重点工作、中心工作。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即景德镇高新区航空小镇发展服务中心（本级）。

景德镇高新区航空小镇发展服务中心（本级）设立1个内设机构，即景德镇高新区航空小镇发展服务中心。

本部门年末编制内实有人员5人，其他人员0人。离退休人员0人，其中：单位发放离退休费的人员0人，养老保险基金发放养老金人员0人。

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2025年度收入总计173.12万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，与上年持平；本年收入合计173.12万元，比上年增加20.47万元，增长13.41%，主要原因：年中追加了一笔租金预算支付了20多万。

本年收入的具体构成：财政拨款收入173.12万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。  

二、支出决算情况说明

本部门2025年度支出总计173.12万元，其中本年支出合计173.12万元，比上年增加20.47万元，增长13.41%，主要原因：年中追加了一笔租金预算支付了20多万；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平。

本年支出的具体构成：基本支出117.29万元，占67.75%；项目支出55.83万元，占32.25%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款本年支出年初预算数239.64万元，决算数173.12万元，完成年初预算的72.24%。其中：

（一）科学技术支出（类）年初预算数50.00万元，决算数28.59万元，完成年初预算的57.18%。预决算差异主要原因：追加的租金为2年的金额，按照约定的支付方式，本年度只支付了一年的租金。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数13.68万元，决算数12.31万元，完成年初预算的90.00%。预决算差异主要原因：年初财政按照上年度人员工资测算社保支出预算，而实际每年按照上级文件要求的社保基数测算核定后进行社保基数调整及缴费，两者存在基数不一致，因此导致预决算数的差异。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数5.80万元，决算数4.78万元，完成年初预算的82.35%。预决算差异主要原因：年初财政按照上年度人员工资测算医保支出预算，而实际每年按照上级文件要求的医保基数测算核定后进行基数调整及缴费，两者存在基数不一致，因此导致预决算数的差异。

（四）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数158.09万元，决算数116.81万元，完成年初预算的73.89%。预决算差异主要原因：军民融合业务及科创中心业务因工作计划有所调整，导致经费有所剩余。

（五）住房保障支出（类）年初预算数12.07万元，决算数10.63万元，完成年初预算的88.03%。预决算差异主要原因：年初财政按照上年度人员工资测算住房公积金支出预算，而实际每年按照上级文件要求的住房公积金基数测算核定后进行基数调整及缴费，两者存在基数不一致，因此导致预决算数的差异。

按照省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障科学技术支出、资源勘探工业信息等支出等重点支出，体现在有关支出科目中。

按照支出功能分类，资源勘探工业信息等支出方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：行政运行支出科目，2025年度决算数为 89.57万元，占财政拨款支出总额的51.74%，主要用于单位工资绩效福利及公用经费支出等方面。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2025年度一般公共预算财政拨款基本支出117.29万元，其中：

（一）工资福利支出114.29万元，比上年增加22.27万元，增长24.20%，主要原因：两年度期间有人员增加。

（二）商品和服务支出2.61万元，比上年增加0.29万元，增长12.47%，主要原因：因人员增加而加大了日常开支。

（三）对个人和家庭补助支出0.00万元，与上年持平，主要原因：本部门无离退休人员。

（四）资本性支出0.39万元，比上年增加0.39万元，主要原因：本年购入固定资产设备0.39万元。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.00万元，决算数0.00万元；决算数比上年减少0.09万元，下降100.00%，其中：

（一）因公出国（境）费用全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本年度没有因公出国（境）业务需求。决算数与上年持平，主要原因：上年度没有因公出国（境）业务。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：本年度没有因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本年度无公务用车采购计划。决算数与上年持平,主要原因：上年度也无公务用车采购计划。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本年度无公务用车采购计划。决算数与上年持平,主要原因：上年度也无公务用车采购计划。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：公务接待费由区党政办统一安排预算进行收支。决算数比上年减少0.09万元，下降100.00%,主要原因：上年度全年国内公务接待1批，接待4人次，而本年度没有发生公务接待业务。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，主要是：本年度没有发生公务接待业务。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2025年度机关运行经费支出0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2025年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2025年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金   136.52万元，占项目支出总额的100%。其中，3个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。   

组织对1个项目开展了部门评价，为：军民融合产业发展经费。涉及一般公共预算支出80.88万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，2025年完成军民融合展厅的基本维护，推动园区重点航空企业（单位），申报2025年省军民融合重点建设项目16个，获批省军民融合企业称号3个；帮助支持7家企业获得上级项目专项资金1239万元，已完成大部分主要的相关绩效目标，有效促进了“民参军、军转民”政策宣讲，实现国防实力和经济实力的同步提升。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出136.52万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况看，我局通过深化预算绩效改革，进一步加强财政支出管理、提高财政资金使用效益的有效途径，通过不断深化机构改革和职能转变，聚焦“军民融合发展”和“科创孵化服务”两大业务，加快构建军民融合深度发展格局，构建完善科创孵化服务体系等各方面工作都取得一定成效，较大提升区域产业综合竞争力，实现经济稳中向好发展。         。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1.部门自评工作开展情况

本次绩效自评遵循各级财政部门有关文件精神，秉承科

学规范、公平公正的原则，按照从投入、过程到产出、效果

和影响力的绩效逻辑路径，结合项目实际开展情况，运用定

量和定性分析相结合的方法，对项目实施和管理过程中存在

的问题进行剖析，为切实提升本部门财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平提供了坚实的基础。本次评价结果

采取评分方式，具体分值根据不同评价内容设定。总分设置

为100分，由预算执行率10分及绩效指标完成率90分构成。

2.综合评价结论

2025年本部门的项目均按照年度绩效目标实施，除个别

项目涉及业务职能调整没有及时开展，其他都基本完成既定的数量指标和质量指标，基本完成年初计划的各项工作任务，实现预期目标。3个预算项目支出绩效自评得分情况如下：

事业单位人员公务交通费项目得分94.22

军民融合产业发展经费项目得分93.98

科创孵化平台支持经费项目得分90

3.绩效目标完成情况总体分析

从评价情况来看，本部门预算项目从项目决策、项目管

理、目标完成、项目效果方面整体情况较好，除“科创孵化平台支持经费”项目因部门职能调整，未按计划组织开展重大创新创业赛事，导致经费执行率不高，其他项目均按照计划开展相关工作，达成有关绩效指标，切实把项目资金用到实处，产生实效。

4.偏离绩效目标的原因和改进措施

（1）偏离绩效目标的原因

一是预算编制未结合职能。在预算执行过程中，因部门职能调整，原定项目与现核心工作脱节，导致预算执行率偏低。下一步将强化预算编制与职能规划的动态衔接，及时根据职能变化调整预算安排，提高财政资金配置效率和使用效益。

二是业务学习有待加强。加强新《预算法》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是严格执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

（2）改进措施

一是提升预算编制的科学性与前瞻性。强化全部门预算管理意识，严格遵循编制要求，全面规划预算项目，优先保障刚性支出，从严控制弹性支出，切实增强预算的精准度与约束力。

二是增强预算执行的严肃性与约束力。严格依照批复的预算项目执行，严禁擅自调整变更，维护预算刚性。主动做好与财政部门的对接协调，确保资金使用合规高效，充分发挥财政资金效益。

三是牢财务管理监督防线。严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付及财务核算，确保专款专用。强化支出审核审批，规范经费使用全过程管理，坚决杜绝挪用和挤占其他预算资金的行为，切实保障财政资金安全规范运行。

5.绩效自评结果应用和公开情况

无

景德镇高新区航空小镇发展服务中心（本级）“事业单位人员公务交通费”“军民融合产业发展经费”“科创孵化平台支持经费”等项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转和结余：填列2024年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共预算财政拨款基本支出：主要包括人员经费和公用经费两大类。

（二）国防支出（类）：包括国防费、民兵建设费、国防科研事业费和防空经费等。国防支出是指用于国防建设和军队建设方面的费用。

（三）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出，包括人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、补充全国社会保障基金、行政事业单位养老、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、红十字事业、最低生活保障、临时救助、特困人员救助供养、其他生活救助、财政对基本养老保险及其他社会保险基金的补助、退役军人管理事务、财政代缴社会保险费等支出。

（四）卫生健康支出（类）：包括政府卫生支出、公共卫生服务经费、公费医疗经费、基层医疗卫生机构的医疗支出和公共卫生支出。

（五）资源勘探工业信息等支出：包括资源勘探业、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、安全生产监管、国有资产监管及支持中小企业发展和管理等方面支出。

（六）工资福利支出：指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。具体包括基本工资、津贴补助、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费及上述科目未包括的工资福利支出等。

（七）商品和服务支出：包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（镜）费用、维修（护）费、租赁金、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用及上述科目未包括的商品和服务支出。  

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

2025年度部门评价报告

我部门积极开展2025年度部门评价工作，现将“军民融合产业发展经费”项目支出部门评价情况报告如下：

一、基本情况。

1、项目概况

①立项背景及目的。为贯彻落实国家军民融合深度发展战略，抢抓发展机遇，设立“军民融合产业发展经费”。旨在打破军工体制机制障碍，充分发挥市场与资本力量，加快“军转民”和“民参军”步伐，推动军工高技术向民用领域转移转化，支持军民两用技术产业化，提升产业核心竞争力和军工核心能力，服务国民经济发展和国防建设。

②资金来源及使用情况。2025年度军民融合产业发展经费预算资金35.8万元，后追加45.08万元，实际到位80.88万元，资金到位率100%，项目执行率为60.8%。

③项目完成情况。2025年完成军民融合展厅的基本维护，推动园区重点航空企业（单位），申报2025年省军民融合重点建设项目16个，获批省军民融合企业称号3个；帮助支持7家企业获得上级项目专项资金1240万元。

④组织及管理情况。军民融合产业发展经费项目的主管部门和实施单位前期主要由区航服中心专项管理、监督检查与绩效评价，确保资金使用规范高效。

2、项目绩效目标。通过专项经费支持，预期实现一批军民两用技术成果转化及产业化，培育新的经济增长点，显著提升军民融合产业规模和创新能力。具体将围绕产出数量、质量、时效、成本以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等方面细化设定绩效指标。

二、绩效评价工作开展情况。

1、绩效评价目的、对象和范围

①通过开展绩效评价，了解专项资金的分配、使用及管理情况。

②了解专项资金使用效果和绩效目标完成情况；调查、分析、检验项目是否达到预期目标，资金使用是否有效。

③通过收集整理客观真实的基础数据，为本部门加强2021年度项目管理提供决策依据。

④全面了解使用、执行情况以及综合效果，有利于预算单位总结经验、发现问题、加强管理，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性，真正做到“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”。

2、绩效评价工作方案

包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准及计分办法、评价实施时间安排等，并根据相关项目单位的反馈意见对评价工作方案进一步修改和完善。

3、绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法

①绩效评价原则。科学规范原则。绩效评价应严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采取定量与定性分析相结合的方法。公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

②绩效评价依据

《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2019]34号）

财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号）

《江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发[2013]8号）

③评价指标体系。根据财政部关于印发《预算绩效评价共性指标体系框架》的通知（财预[2013]53号）中“项目支出绩效评价共性指标体系框架”并结合本项目的具体情况，设计了项目绩效评价指标。

④绩效评价方法。绩效评价方法主要采用比较法。比较法是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

4、绩效评价工作过程

①准备阶段

成立部门绩效评价工作组。根据绩效评价工作需要，成立由中心主任、财务主管、出纳等三人以上人员组成的绩效评价工作小组。

制定绩效评价方案。根据绩效评价工作有关要求，经汇报请示中心主任后，制定项目绩效评价工作方案。

指标设计。绩效评价工作小组根据项目资金的分配、使用等情况，制定绩效评价指标。

②现场工作阶段

基础数据与资料的收集。按照各项目预算绩效指标执行完成情况表，配合相关科室对各指标完成情况数据进行梳理与汇总填写。

访谈。对过访谈及座谈会等调查方式，选择参与或熟悉项目的立项、决策、实施、管理等人员为电话访谈的对象，确保参与人员能够为绩效评价提供有效信息。

③评价分析

审核基础数据与资料。对搜集的资料进行相关性、真实性、可靠性审核，并整理、分类、统计。

项目决策分析、管理分析、绩效分析。对项目立项、目标设定、项目管理制度建设与执行以及项目资金使用、成果统计等绩效情况进行分析，并进行定性评价，分析该项目实施效果。

进一步确定评价指标体系。通过对拟评价项目的不断解并结合现场评价收集到的有关资料，进一步完善绩效评价指标体系。评价指标计量及综合评价。计算绩效评价指标，根据本次评价指标体系与评分标准，形成评价结论。形成问题和建议。对绩效评价过程中发现的问题进行归总，并提出相关建议。

④报告阶段

撰写初评报告。根据材料研究、检查及其打分情况，撰写部门预算项目支出绩效评价报告初稿。

反馈并修改报告。将初评报告发送给项目人员，根据反馈意见对初评报告进行修改，最终完成评价报告。

⑤归档。对绩效评价工作资料进行整理，完善绩效评价工作底稿并归档。

三、综合评价情况及评价结论。

2025年度军民融合产业发展经费项目，已完成大部分主要的相关绩效目标。经综合评定，项目绩效评价得分为93.98分，综合评价等级为：优。

四、绩效评价指标分析。

(一)项目决策情况。

项目立项依据充分，程序规范，指标明确，但个别绩效目标设定还不够合理，且年底该项目预算即将划转至科发局，致使剩余22.54万元未支付，也导致预算编制执行率为60.81%。

（二）项目过程情况。

由部门绩效评价工作小组执行项目执行期绩效评价业务，根据评价项目涉及的科室工作开展具体情况和资金使用单位收集相关资料。

(三)项目产出情况。

军民融合产业发展经费的使用助力完成军民融合有关工作任务指标，包括完成展厅的基本维护，推动园区重点航空企业（单位），申报2025年省军民融合重点建设项目16个，获批省军民融合企业称号3个；帮助支持7家企业获得上级项目专项资金1240万元。园区获得武器装备科研生产单位保密资质的企业（单位）数量达到30家，军民融合企业数量达到43家。

（四）项目效益情况。

本次考核社会群众满意度超80%，主要包括园区军民融合企业。通过举办军民融合产业发展交流对接会，搭建了精准对接平台，大力宣贯了支持政策，有效激发了市场主体参与热情。在此基础上，积极争取上级资金与重大项目，成功培育了一批示范企业和标杆项目，有力推动了产业集聚和能级提升。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析。

（一）主要经验及做法

在该项目实施过程中，我们始终坚持以规范管理保障核心业务。对于人员培训、设备采购等已有明确合同约定的刚性支出项目，我们严格履行合同条款，建立执行台账，确保了约定费用的及时、足额、规范支出，保障了项目的核心履约能力。同时，通过政策宣贯和对接活动，积极营造融合氛围，在项目培育和资源争取方面形成了有效抓手，为产业发展奠定了较好基础。

（二）存在的问题及原因分析

尽管项目总体框架得以实施，但在预算执行层面仍存在较为突出的问题，主要表现为预算编制的精准度有待提升，部分预算执行率偏低：

1.预算测算不够科学，部分子项编制金额偏高。在年初预算编制环节，对部分工作的实际需求和市场价格调研不够深入，导致预算测算偏“松驰”。例如，在培训活动经费的预算安排上，对参训人数、场租及食宿标准的预估偏于乐观，实际执行中因客观因素导致规模缩减，造成培训费预算未能执行完毕；其他非刚性科目也存在经费安排与实际工作脱节、金额偏高的现象，导致整体预算执行进度滞后。

2.客观因素影响导致资金结构发生变动。年中由于部门职能调整及工作重心的转移，导致原计划在年底开展的个别项目无法按原定内容实施，部分已批复的剩余经费需按规定划转或盘活。这一不可抗力因素虽非主观造成，但也反映出预算在应对宏观环境变化时的前瞻性不足，缺乏动态调整的弹性机制。

(三）改进措施

1.深化预算编制改革，推行“零基预算”理念。改变以往“基数+增长”的惯性思维，一切从实际工作需求出发。做实项目前期调研和可行性论证，详细测算各项支出标准，特别是对培训、会议等非刚性支出，要精打细算，从严控制。建立项目库滚动管理机制，提高预算编制的科学性和精准度，从源头上杜绝预算虚高现象。

2.建立预算动态监控机制，提高资金使用效益。强化预算执行的过程管控，对支出进度慢、预计年内无法实施的项目，及时按程序向财政申请调整用途或收回资金，避免资金沉淀。同时，加强对处室预算管理人员的业务培训，提升其对经费测算和财务制度的理解，确保“钱随事走”，保障财政资金安全、规范、高效运行。

3.强化跨部门协调与预案设置。针对部门职能调整等不可预见因素，提前建立应急预案。加强与编制、财政等部门的横向沟通，在职能转变初期及时研判对预算执行的影响，争取政策支持，确保资金能够随着职能调整而高效流转，切实发挥财政资金在支持中心工作、保障重点任务上的应有作用。

六、有关建议。

绩效自评工作专业性强、系统性强，目前我中心在项目支出运行实践方面仍缺乏足够的专业性指导，加之相关工作人员配备相对薄弱，配套制度建设也有待进一步完善。为此，恳请上级管理部门加强对基层单位的业务培训与实操指导，帮助我中心在今后的预算编制与执行过程中，更加注重精打细算，统筹用好有限的经费保障年度工作任务，切实提高资源配置的科学性和分配的合理性。

七、其他需要说明的问题。

    无