一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计4538.35万元，其中年初结转和结余132.26万元，比上年减少85.98万元，下降39.40%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计4406.09万元，比上年减少7492.65万元，下降62.97%，主要原因：管委会2023年后勤办公共节能等项目收入较2022年有所减少，故2023年收入总计小于2022年收入总计。

本年收入的具体构成：财政拨款收入4406.09万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计4538.35万元，其中本年支出合计4406.09万元，比上年减少7578.63万元，下降63.24%，主要原因：压缩一般支出，厉行勤俭节约；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余132.26万元，与上年持平，主要原因：管委会2023年后勤办公共事务管理等项目支出较2022年有所减少，故2023年支出总计小于2022年支出总计。

本年支出的具体构成：基本支出1244.01万元，占28.23%；项目支出3162.08万元，占71.77%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数2130.39万元，决算数4406.09万元，完成年初预算的206.82%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数1985.09万元，决算数2048.87万元，完成年初预算的103.21%。预决算差异主要原因：2023年后勤办统筹经费项目中的省委第五巡视组住宿费年初无预算为年末追加，故一般公共服务支出决算数超出预算数。

（二）公共安全支出（类）年初预算数21.64万元，决算数11.77万元，完成年初预算的54.39%。预决算差异主要原因：管委会的平安建设、综治中心运行维修项目于2023年6月，因改革原因，转移到综合管理局，故2023年该类预算数与决算数差异较大。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算数86.28万元，决算数54.17万元，完成年初预算的62.78%。预决算差异主要原因：社会保障和就业支出包括机关养老保险和职业年金，年初预算是根据自己的工资体系测算，与实际的金额会有所差异，故预决算数会存在差异。

（四）卫生健康支出（类）年初预算数37.38万元，决算数17.29万元，完成年初预算的46.25%。预决算差异主要原因：卫生健康支出包括医疗保险，年初预算是根据自己的工资体系测算，与实际的金额会有所差异，故预决算数会存在差异。

（五）城乡社区支出（类）年初预算数0.00万元，决算数2274.00万元，预决算差异主要原因：该预算为年中追加拆迁补偿款，土地开发。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1244.01万元，其中：

工资福利支出1150.33万元，比上年增加220.56万元，增长23.72%，主要原因：大部制改革，人员变更，故导致管委会该项费用较2022年度有所增加。

商品和服务支出90.09万元，比上年减少64.01万元，下降41.54%，主要原因：管委会秉持勤俭节约的精神，故2023年的办公费，印刷费较2022年有所下降，整体也呈现下降趋势。

（三）对个人和家庭补助支出0.00万元，与上年持平，主要原因：该项费用管委会无预算需求。

（四）资本性支出3.59万元，比上年减少1.41万元，下降28.16%，主要原因：管委会2023年购买办公设备的需求较2022年减少，故资本性支出有所下降。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数16.36万元，决算数11.75万元，完成全年预算的71.83%；决算数比上年增加3.97万元，增长51.00%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未安排人员出国。决算数与上年持平，主要原因：管委会近两年均未安排出国。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无出国需求，未安排出国。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数13.36万元，决算数10.12万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无购车预算。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车购置的需求。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数13.36万元，决算数10.12万元，完成全年预算的75.76%，主要原因：管委会缩减公车支出，严格落实勤俭节约。决算数比上年增加3.51万元,增长53.05%，主要原因：公务车使用年限较久，修理次数增加，导致修理费相较于之前有所增加。因为管委会的4辆车编制归机关事务局所有，只有使用权故本部门实际共有车辆0辆（台）但年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量4辆。

（三）公务接待费全年预算数3.00万元，决算数1.63万元，完成全年预算的54.32%，主要原因：管委会缩减公务接待支出，严格落实勤俭节约。决算数比上年增加0.46万元,增长39.42%，主要原因：用于全区各部门接待上级调研、检查等，接待批次较上年有所增加，导致接待费较2022年有所增加。全年国内公务接待12批，累计接待68人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出93.68万元，决算数比上年减少65.42万元，下降41.12%，主要原因：管委会依照过紧日子的相关要求，严格落实勤俭节约。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额265.35万元，其中：政府采购货物支出265.35万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），管委会现有的4辆车编制为机关事务局所有，本部门只有使用权，故本部门共有车辆0辆（台）其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目16个全面开展绩效自评，共涉及资金2132.09万元，占项目支出总额的100 %。其中，16个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。   

组织对2个项目开展了部门评价，分别为：公共事务管理、数字化档案管理项目。涉及一般公共预算支出332.44万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，情况良好。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2132.09万元，政府性基金预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

2023年度市级部门绩效自评情况见附件（项目支出绩效自评表）。

附件如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。本部门公开“公共事务管理”项目部门评价报告。

第四部分  名词解释

一、收入科目

财政拨款收入：指财政当年通过部门预算拨付我单位的财政资金。

其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

年初结转和结余：填列全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金。

二、支出科目

一般公共服务支出：用于本部门工资、福利、办公设备等方面的公用支出。

城乡社区支出：用于城乡社区征地和拆迁补偿支出。

农林水支出：用于食堂采购扶贫农副产品。

“三公”经费：指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车运行维护费。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

我部门积极开展 2023 年度部门评价工作，现将“公务事务管理”项目支出部门评价情况报告如下：

1、基本情况

（1）项目概况

①立项背景及目的。保障食堂管理工作的正常运转。

②资金来源及使用情况。2023年度公务事务管理经费实际到位预算资金326万元 ，资金到位率100%，项目执行率为92.08%。

③项目完成情况。2023年度公务事务管理经费项目已完成。

④组织及管理情况。公务事务管理经费项目的主管部门和实施单位均为景德镇高新区管委会。

（2）项目绩效目标。保障食堂管理工作的正常运转。

2、绩效评价工作开展情况

(1）绩效评价目的、对象和范围

①通过开展绩效评价，了解专项资金的分配、使用及管理情况。

②了解专项资金使用效果和绩效目标完成情况；调查、分析、检验项目是否达到预期目标，资金使用是否有效。

③通过收集整理客观真实的基础数据，为本部门加强 2023 年度项目管理提供决策依据。

④全面了解项目使用、执行情况以及综合效果，有利于预算单位总结经验、发现问题、加强管理，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性，真正做到“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”。

(2）绩效评价工作方案

包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准及计分办法、评价实施时间安排等，并根据相关项目单位的反馈意见对评价工作方案进行进一步修改和完善。

(3）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法

①绩效评价原则。科学规范原则。绩效评价应严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采取定量与定性分析相结合的方法。公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

②绩效评价依据

《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》 ( 中发[2019]34 号 ) 。

财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预[2011]〕 285 号 ) 。

《江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意 见》  (赣府发[2013]8 号 ) 。

③评价指标体系。根据财政部关于印发《预算绩效评价共性指标体系框架》 的通知 (财预〔2013〕53 号 ) 中“项目支出绩效评价共性指标体系框架”并结合本项目的具体情况，设计了项目绩效评价指标。

④绩效评价方法。绩效评价方法主要采用比较法。比较法是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

（4）绩效评价工作过程

①准备阶段

成立绩效评价工作组。根据绩效评价工作需要，成立由钱向华、罗琴英、朱侃悦、程立梅、程颖等五人组成的绩效评价工作小组。

制定绩效评价方案。根据绩效评价工作有关要求，经与项目中心沟通，制定项目绩效评价工作方案。

指标设计。绩效评价工作小组根据项目资金的分配、使用等情况，制定绩效评价指标。

②现场工作阶段

基础数据与资料的收集。对项目中心收集专项资金使用财务资料及其他有关资料。

访谈。通过访谈及座谈会等调查方式，听取项目中心的相关工作人员关于专项资金的分配、使用、管理、运行及效果等情况介绍。

③评价分析

审核基础数据与资料。对搜集的资料进行相关性、真实性、可靠性审核，并整理、分类、统计。

项目决策分析、管理分析、绩效分析。对项目立项、目标设定、项目管理制度建设与执行以及项目资金使用、成果统计等绩效情况进行分析，并进行定性评价，分析该项目实施效果。

进一步确定评价指标体系。通过对拟评价项目的不断解并结合现场评价收集到的有关资料，进一步完善绩效评价指标体系。

评价指标计量及综合评价。计算绩效评价指标，根据本次评价指标体系与评分标准，形成评价结论。形成问题和建议。对绩效评价过程中发现的问题进行归总，并提出相关建议。

④报告阶段

撰写初评报告。根据材料研究、检查及其打分情况，撰写部门预算项目支出绩效评价报告初稿。

反馈并修改报告。将初评报告发送给项目实施中心相关人员，根据反馈意见对初评报告进行修改，最终完成评价报告。

⑤归档。对绩效评价工作资料进行整理，完善绩效评价工作底稿并归档。

3、综合评价情况及评价结论

2023 年度公务事务管理经费项目，已完成相关绩效目标。经综合评定，项目绩效评价得分为97分，综合评价等级为：优。

4、项目主要绩效。2023年度市公务事务管理经费项目主要成果：保障食堂管理工作的正常运转。

5、有关建议

由于部门绩效自评是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，加之单位相关人员配备还显不足，相关制度建设还有待进一步加强。在编制预算与执行中，本部门将尽可能地用有限的经费平衡每年工作任务，尽量做到科学、合理的分配。

6、其他需要说明的问题

附件：部门评价