景德镇高新区财政局2023年度部门决算 - 景德镇高新技术产业开发区

景德镇高新区财政局2023年度部门决算

目录

第一部分景德镇高新区财政局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分景德镇高新区财政局概况

一、部门主要职责

根据有关法律法规，拟定区财政实施细则和具体管理办法；负责拟定全区财政分配政策、编制财政预决算并组织实施；负责管理全区财政公共支出；制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策；负责协调筹措财政资金，加强资金使用调控；负责落实全区有关金融工作的决议，决定和工作部署；协调、引导银行保险业开展金融产品和金融服务创新；推动企业上市挂牌和地方金融组织的建设和发展；协助防范化解和处置地方金融风险，服务地方经济社会发展；负责代表区管委会履行国有资产出资人职责；指导、推进区属企业改革重组；加强区属国有企业国有资产监管工作；负责全区财经监督管理，政府采购监管，工程项目预、决算评审，绩效管理；负责承办区党工委（管委会）交办的其他工作。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

序号	单位名称	预算级次
	高新技术产业开发区管理委员会财政局	二级

景德镇高新区财政局（本级）设立0个内设机构。

本部门年末在职人员11人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	3,368.25	一、一般公共服务支出	32	409.48
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	583.22	二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8		八、社会保障和就业支出	39	12.51
	9		九、卫生健康支出	40	4.99
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42	3,402.51
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45	0.98
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47	121.00
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	3,951.47	本年支出合计	58	3,951.47
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	3,951.47	总计	62	3,951.47
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	金额单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	3,951.47	3,951.47
201			一般公共服务支出	409.48	409.48
20106			财政事务	404.98	404.98
2010601			行政运行	287.51	287.51
2010607			信息化建设	38.72	38.72
2010608			财政委托业务支出	78.74	78.74
20128			民主党派及工商联事务	4.50	4.50
2012899			其他民主党派及工商联事务支出	4.50	4.50
208			社会保障和就业支出	12.51	12.51
20805			行政事业单位养老支出	12.51	12.51
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	12.51	12.51
210			卫生健康支出	4.99	4.99
21011			行政事业单位医疗	4.99	4.99
2101101			行政单位医疗	4.99	4.99
212			城乡社区支出	3,402.51	3,402.51
21201			城乡社区管理事务	637.40	637.40
2120199			其他城乡社区管理事务支出	637.40	637.40
21203			城乡社区公共设施	1,823.89	1,823.89
2120399			其他城乡社区公共设施支出	1,823.89	1,823.89
21205			城乡社区环境卫生	358.00	358.00
2120501			城乡社区环境卫生	358.00	358.00
21208			国有土地使用权出让收入安排的支出	583.22	583.22
2120804			农村基础设施建设支出	583.22	583.22
215			资源勘探工业信息等支出	0.98	0.98
21508			支持中小企业发展和管理支出	0.98	0.98
2150899			其他支持中小企业发展和管理支出	0.98	0.98
217			金融支出	121.00	121.00
21799			其他金融支出	121.00	121.00
2179999			其他金融支出	121.00	121.00
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	3,951.47	305.01	3,646.45
201			一般公共服务支出	409.48	287.51	121.97
20106			财政事务	404.98	287.51	117.47
2010601			行政运行	287.51	287.51
2010607			信息化建设	38.72		38.72
2010608			财政委托业务支出	78.74		78.74
20128			民主党派及工商联事务	4.50		4.50
2012899			其他民主党派及工商联事务支出	4.50		4.50
208			社会保障和就业支出	12.51	12.51
20805			行政事业单位养老支出	12.51	12.51
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	12.51	12.51
210			卫生健康支出	4.99	4.99
21011			行政事业单位医疗	4.99	4.99
2101101			行政单位医疗	4.99	4.99
212			城乡社区支出	3,402.51		3,402.51
21201			城乡社区管理事务	637.40		637.40
2120199			其他城乡社区管理事务支出	637.40		637.40
21203			城乡社区公共设施	1,823.89		1,823.89
2120399			其他城乡社区公共设施支出	1,823.89		1,823.89
21205			城乡社区环境卫生	358.00		358.00
2120501			城乡社区环境卫生	358.00		358.00
21208			国有土地使用权出让收入安排的支出	583.22		583.22
2120804			农村基础设施建设支出	583.22		583.22
215			资源勘探工业信息等支出	0.98		0.98
21508			支持中小企业发展和管理支出	0.98		0.98
2150899			其他支持中小企业发展和管理支出	0.98		0.98
217			金融支出	121.00		121.00
21799			其他金融支出	121.00		121.00
2179999			其他金融支出	121.00		121.00
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	3,368.25	一、一般公共服务支出	33	409.48	409.48
二、政府性基金预算财政拨款	2	583.22	二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	12.51	12.51
	9		九、卫生健康支出	41	4.99	4.99
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43	3,402.51	2,819.29	583.22
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46	0.98	0.98
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48	121.00	121.00
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	3,951.47	本年支出合计	59	3,951.47	3,368.25	583.22
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29			61
二、政府性基金预算财政拨款	30			62
三、国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	3,951.47	总计	64	3,951.47	3,368.25	583.22
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	3,368.25	305.01	3,063.23
201			一般公共服务支出	409.48	287.51	121.97
20106			财政事务	404.98	287.51	117.47
2010601			行政运行	287.51	287.51
2010607			信息化建设	38.72		38.72
2010608			财政委托业务支出	78.74		78.74
20128			民主党派及工商联事务	4.50		4.50
2012899			其他民主党派及工商联事务支出	4.50		4.50
208			社会保障和就业支出	12.51	12.51
20805			行政事业单位养老支出	12.51	12.51
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	12.51	12.51
210			卫生健康支出	4.99	4.99
21011			行政事业单位医疗	4.99	4.99
2101101			行政单位医疗	4.99	4.99
212			城乡社区支出	2,819.29		2,819.29
21201			城乡社区管理事务	637.40		637.40
2120199			其他城乡社区管理事务支出	637.40		637.40
21203			城乡社区公共设施	1,823.89		1,823.89
2120399			其他城乡社区公共设施支出	1,823.89		1,823.89
21205			城乡社区环境卫生	358.00		358.00
2120501			城乡社区环境卫生	358.00		358.00
215			资源勘探工业信息等支出	0.98		0.98
21508			支持中小企业发展和管理支出	0.98		0.98
2150899			其他支持中小企业发展和管理支出	0.98		0.98
217			金融支出	121.00		121.00
21799			其他金融支出	121.00		121.00
2179999			其他金融支出	121.00		121.00
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	287.96	302	商品和服务支出	14.57	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	40.52	30201	办公费	8.18	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	11.29	30202	印刷费	2.00	30702	国外债务付息
30103	奖金	65.84	30203	咨询费		30703	国内债务发行费用
30106	伙食补助费		30204	手续费		30704	国外债务发行费用
30107	绩效工资	115.11	30205	水费		310	资本性支出	2.48
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	12.51	30206	电费		31001	房屋建筑物购建
30109	职业年金缴费	6.26	30207	邮电费		31002	办公设备购置	2.48
30110	职工基本医疗保险缴费	4.99	30208	取暖费		31003	专用设备购置
30111	公务员医疗补助缴款	1.88	30209	物业管理费		31005	基础设施建设
30112	其他社会保障缴费	1.50	30211	差旅费	1.11	31006	大型修缮
30113	住房公积金	26.91	30212	因公出国（境）费用		31007	信息网络及软件购置更新
30114	医疗费		30213	维修（护）费	1.88	31008	物资储备
30199	其他工资福利支出	1.14	30214	租赁费		31009	土地补偿
303	对个人和家庭的补助		30215	会议费		31010	安置补助
30301	离休费		30216	培训费		310111	地上附着物和青苗补偿
30302	退休费		30217	公务接待费	0.42	31012	拆迁补偿
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31013	公务用车购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31019	其他交通工具购置
30305	生活补贴		30225	专用燃料费		31021	文物和陈列品购置
30306	救济费		30226	劳务费		31022	无形资产购置
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31099	其他资本性支出
30308	助学金		30228	工会经费		312	对企业补助
30309	奖励金		30229	福利费		31201	资本金注入
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		31203	政府投资基金股权投资
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用		31204	费用补贴
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用		31205	利息补贴
			30299	其他商品和服务支出	0.99	31299	其他对企业补助
						399	其他支出
						39907	国家赔偿费用支出
						39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
						39909	经常性赠与
						39910	资本性赠与
						39999	其他支出
人员经费合计		287.96	公用支出合计					17.05
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	金额单位：万元

项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计		583.22	583.22		583.22
212			城乡社区支出		583.22	583.22		583.22
21208			国有土地使用权出让收入安排的支出		583.22	583.22		583.22
2120804			农村基础设施建设支出		583.22	583.22		583.22
注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
2.当此表数据为零时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开08表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	金额单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	金额单位：万元

项目	栏次	年初预算数	全年预算数	决算数
行次		1	2	3
一、“三公”经费支出	1	2.00	1.00	0.42
1.因公出国（境）费	2
2.公务用车购置及运行维护费	3
（1）公务用车购置费	4
（2）公务用车运行维护费	5
3.公务接待费	6	2.00	1.00	0.42
（1）国内接待费	7	——	——	0.42
其中：外事接待费	8	——	——
（2）国（境）外接待费	9	——	——
二、相关统计数	10	——	——	——
1.因公出国（境）团组数（个）	11	——	——
2.因公出国（境）人次数（人）	12	——	——
3.公务用车购置数（辆）	13	——	——
4.公务用车保有量（辆）	14	——	——
5.国内公务接待批次（个）	15	——	——	2
其中：外事接待批次（个）	16	——	——
6.国内公务接待人次（人）	17	——	——	21
其中：外事接待人次（人）	18	——	——
7.国（境）外公务接待批次（个）	19	——	——
8.国（境）外公务接待人次（人）	20	——	——
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。
2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出

国有资产占用情况表

公开10表
部门：景德镇高新区财政局	2023年度	单位：台、辆、套
项目			栏次	决算数
一、车辆数合计(台、辆)			1	0
1.副部（省）级及以上领导用车			2	0
2.主要负责人用车			3	0
3.机要通信用车			4	0
4.应急保障用车			5	0
5.执法执勤用车			6	0
6.特种专业技术用车			7	0
7.离退休干部服务用车			8	0
8.其他用车			9	0
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）(台、套)			10	0
注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计3951.47万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计3951.47万元，比上年减少1529.79万元，下降27.91%，主要原因：缩减了财政绩效投资评审费及EPC项目支出。

本年收入的具体构成：财政拨款收入3951.47万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

单位2023年度支出总计3951.47万元，其中本年支出合计3951.47万元，比上年减少1529.79万元，下降27.91%，主要原因：缩减了财政绩效投资评审费及EPC项目支出；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：本单位年末无结转结余。

本年支出的具体构成：基本支出305.01万元，占7.72%；项目支出3646.45万元，占92.28%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数6911.76万元，决算数3951.47万元，完成年初预算的57.17%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数587.16万元，决算数409.48万元，完成年初预算的69.74%。预决算差异主要原因：缩减了市政道路专项以及财政投资评审支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数17.73万元，决算数12.51万元，完成年初预算的70.59%。预决算差异主要原因：严格落实过“紧日子”的相关要求，缩减了本项目支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数8.26万元，决算数4.99万元，完成年初预算的60.39%。预决算差异主要原因：严格落实过“紧日子”的相关要求，缩减了本项目支出。

（四）城乡社区支出（类）年初预算数6177.61万元，决算数3402.51万元，完成年初预算的55.08%。预决算差异主要原因：缩减了EPC项目支出。

（五)资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数5.00万元，决算数0.98万元，完成年初预算的19.57%。预决算差异主要原因：缩减了映山红挂点展示服务支出。

（六）金融支出（类）年初预算数116.00万元，决算数121.00万元，完成年初预算的104.31%。预决算差异主要原因：本年度追加上级企业股改挂牌专项奖励资金，以及企业股改挂牌交易专项补助资金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出305.01万元，其中：

（一）工资福利支出287.96万元，比上年增加52.89万元，增长22.50%，主要原因：高新区2023年进行了大部制机构改革。

（二）商品和服务支出14.57万元，比上年减少4.08万元，下降21.89%，主要原因：厉行节约压缩一般性开支。

（三）对个人和家庭补助支出0.00万元，与上年持平，主要原因：本年度无该项支出。

（四）资本性支出2.48万元，比上年增加2.48万元，增长100%，主要原因：本年度购置了办公设备。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数1.00万元，决算数0.42万元，完成全年预算的41.57%；决算数比上年增加0.26万元，增长166.13%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未发生因公出国（境）。决算数与上年持平，主要原因：未发生因公出国（境）。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：未发生因公出国（境）。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公车。决算数与上年持平,主要原因：无公车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公车。决算数与上年持平,主要原因：无公车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数1.00万元，决算数0.42万元，完成全年预算的41.57%，主要原因：严格落实过“紧日子”的相关要求，缩减本年度公务接待等相关安排，故导致公务接待费完成全年预算数的41.57%。决算数比上年增加0.26万元,增长166.13%，主要原因：公务接待次数与人数较上年有所增加。全年国内公务接待2批，累计接待21人次，主要是：财政部与省金融监管局赴高新区调研。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出17.05万元，决算数比上年减少1.60万元，下降8.60%，主要原因：严格落实过紧日子要求。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额5.87万元，其中：政府采购货物支出2.48万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出3.39万元。授予中小企业合同金额5.87万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额5.87万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目10个全面开展绩效自评，共涉及资金 3951.47万元，占项目支出总额的100%。其中，5个项目评价结果为“优”， 2个项目评价结果为“良”，3个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、本部门自评工作开展情况

本次绩效自评遵循各级财政部门有关文件精神，秉承科学规范、公平公正的原则，按照从投入、过程到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径，结合项目实际开展情况，运用定量和定性分析相结合的方法，对项目实施和管理过程中存在的问题进行剖析，为切实提升本部门财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平提供了坚实的基础。本次评价结果采取评分方式，具体分值根据不同评价内容设定。总分设置为100分，由预算执行率10分及绩效指标完成率90分构成。

2、综合评价结论

2023年本部门的项目均按照年度绩效目标实施，均已基本完成年初计划工作，实现预期目标。10个预算项目支出绩效自评得分情况如下：

90（含）-100分的项目5个

80（含）-90分的项目2个

70（含）-80分的项目3个

70分以下的项目0个

3、绩效目标完成情况总体分析

从评价情况来看，本部门预算项目从项目决策、项目管理、目标完成、项目效果方面整体情况较好，每个项目在涉及的各个环节基本能按既定目标、规定程序、相关规章制度有序进行，项目资金专款专用，未虚列、挪用、浪费专项资金，切实把项目资金用到实处，产生实效。

本单位“财政绩效评价投资评审费项目支出绩效自评表”如下：

本单位“信息化建设与维护项目支出绩效自评表”如下：

本单位“财政业务宣传推广费项目支出绩效自评表”如下：

本单位“民主党派及工商联事务项目支出绩效自评表”如下：

本单位“航空小镇设施一期工程项目支出绩效自评表”如下：

本单位“财政局映山红挂牌展示服务费项目支出绩效自评表”如下：

本单位“上级企业股改挂牌专项奖励资金项目支出绩效自评表”如下：

本单位“市政道路专项项目支出绩效自评表”如下：

本单位“企业股改挂牌交易专项补助资金项目支出绩效自评表”如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

见附件五

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高新委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

一般公共服务支出：反映政府一般公共服务的支出。

财政事务：反映财政事务方面的支出。

信息化建设：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

财政委托业务支出：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

行政事业单位养老支出：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）

卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费。

公务员医疗补助：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

其他行政事业单位医疗支出：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

城乡社区支出;反映政府城乡社区事务支出。

城乡社区管理事务：反映城乡社区管理事务支出。

其他城乡社区管理事务支出：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

国有土地使用权出让收入安排的支出：反映用不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入安排的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地土地有偿使用费支出。

农村基础设施建设支出：反映土地出让收入用于农村供水保障、村庄公共设施建设和管护以及与农业农村直接相关的以工代赈等方面的支出。

金融支出：反映金融方面的支出。

其他金融支出：反映除上述项目以外其他用于金融方面的支出。

住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

住房改革支出：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

高新区财政局部门评价报告

我部门积极开展2023年度部门评价工作，现将“景德企业股改挂牌交易专项补助资金”项目支出部门评价情况报告如下：

一、基本情况

1、项目概况

①立项背景及目的。企业股改挂牌交易专项补助资金项目绩效评价，为深入实施工业强区发展战略，做实做强优势工业实体经济，加快推动高新区高质量发展，发挥好示范引领和辐射带动作用。

②资金来源及使用情况。2023年度景德镇高新区景德企业股改挂牌交易专项补助资金预算资金80万元，实际到位80万，资金到位率100%，项目执行率为100%。

③项目完成情况。2023年景德企业股改挂牌交易专项补助资金已完成。

④组织及管理情况。企业股改挂牌交易专项补助资金项目的主管部门和实施单位均为高新技术产业开发区管理委员财政局。

项目绩效目标

以年度为单位明确绩效目标，企业完成股份制改造并在江西联合股权交易中心挂牌，增强区域竞争力。

二、绩效评价工作开展情况

1、绩效评价目的、对象和范围

①通过开展绩效评价，了解专项资金的分配、使用及管理情况。

②了解专项资金使用效果和绩效目标完成情况；调查、分析、检验项目是否达到预期目标，资金使用是否有效。

③通过收集整理客观真实的基础数据，为本部门加强2023年度项目管理提供决策依据。

④全面了解使用、执行情况以及综合效果，有利于预算单位总结经验、发现问题、加强管理，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性，真正做到“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”。

2、绩效评价工作方案

包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准及计分办法、评价实施时间安排等，并根据相关项目单位的反馈意见对评价工作方案进一步修改和完善。

3、绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法

①绩效评价原则。科学规范原则。绩效评价应严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采取定量与定性分析相结合的方法。公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

②绩效评价依据

《关于下达企业股改挂牌交易专项补助资金的通知景财预指[2021]34号）

④绩效评价方法。绩效评价方法主要采用比较法。比较法是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

4、绩效评价工作过程

①准备阶段

成立部门绩效评价工作组。根据绩效评价工作需要，成立由副局长、业务科室、财务等三人以上人员组成的绩效评价工作小组。

制定绩效评价方案。根据绩效评价工作有关要求，经汇报请示局长后，制定项目绩效评价工作方案。

指标设计。绩效评价工作小组根据项目资金的分配、使用等情况，制定绩效评价指标。

②现场工作阶段

基础数据与资料的收集。可聘请第三方会计事务所执行项目运营期绩效评价业务，有会计事务所根据评价对象的具体情况向预算部门和资金使用单位收集相关资料。为便于对数据进行梳理与汇总，第三方可设计相关表格，并配合预算部门和资金使用单位进行填写。

访谈。对过访谈及座谈会等调查方式，选择参与或熟悉项目的立项、决策、实施、管理等人员为电话访谈的对象，确保参与人员能够为绩效评价提供有效信息。

③评价分析

审核基础数据与资料。对搜集的资料进行相关性、真实性、可靠性审核，并整理、分类、统计。

项目决策分析、管理分析、绩效分析。对项目立项、目标设定、项目管理制度建设与执行以及项目资金使用、成果统计等绩效情况进行分析，并进行定性评价，分析该项目实施效果。

进一步确定评价指标体系。通过对拟评价项目的不断解并结合现场评价收集到的有关资料，进一步完善绩效评价指标体系。评价指标计量及综合评价。计算绩效评价指标，根据本次评价指标体系与评分标准，形成评价结论。形成问题和建议。对绩效评价过程中发现的问题进行归总，并提出相关建议。

④报告阶段

撰写初评报告。根据材料研究、检查及其打分情况，撰写部门预算项目支出绩效评价报告初稿。

反馈并修改报告。将初评报告发送给项目人员，根据反馈意见对初评报告进行修改，最终完成评价报告。

⑤归档。对绩效评价工作资料进行整理，完善绩效评价工作底稿并归档。

三、综合评价情况及评价结论

2023年度景德企业股改挂牌交易专项补助资金，已完成相关绩效目标。经综合评定，项目绩效评价得分为100分，综合评价等级为：优。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

项目立项依据充分，程序规范，绩效目标设定合理，指标明确，预算编制执行率达到100%

（二）项目过程情况

聘请第三方会计事务所执行项目运营期绩效评价业务，有会计事务所根据评价对象的具体情况向预算部门和资金使用单位收集相关资料。

(三)项目产出情况

按时完成了政策资金的使用情况，扶持了2家企业股改工作。加快推进企业上市（挂牌）工作，加快推动高新区高质量发展。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

由于部门绩效自评是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验欠缺，加之单位相关人员配备还显不足，相关制度建设还有待进一步加强。在编制预算与执行中，我局将尽可能平衡经费支出，尽量做到科学、合理的分配。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无